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3. Estrutura Regulatória e Legislativa. 7
4. Due Diligence do Cliente. 11
6. Manutenção dos registros. 28
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Este Manual fornece orientação sobre os procedimentos a serem seguidos para melhor garantir que a SKY FINTECH SOLUTIONS (doravante denominada Sky Fintech) cumpra os vários requisitos de combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo (doravante denominados PLD e FTP, respectivamente) que lhe são impostos e para ajudar a equipe a entender suas obrigações pessoais de acordo com a legislação. Alguns marcadores de regras estão incluídos para referência, mas quando forem necessários mais detalhes sobre os assuntos abordados neste Manual, o Departamento de Compliance Local ou do Grupo deve ser consultado.
Este Manual se aplica a toda a equipe e à gerência da Sky Fintech e todos os funcionários são contratualmente obrigados a se familiarizar e cumprir o conteúdo do Manual. Não há exceções a essa regra. Este Manual deve ser seguido em todos os momentos e a não conformidade será tratada de maneira extremamente séria. O não cumprimento dos requisitos deste manual será considerado uma ofensa grave e poderá ser tomada uma ação disciplinar. Violações repetidas ou deliberadas podem resultar em demissão. Se, a qualquer momento, for impraticável seguir as disposições do Manual, a permissão por escrito para desviar-se dos procedimentos deverá ser obtida do Diretor de Relatórios de Lavagem de Dinheiro ou do Diretor Global de Compliance antes de qualquer ação ser tomada. Embora o treinamento adequado seja fornecido de forma contínua, todos os funcionários devem garantir que estejam totalmente familiarizados com nossas obrigações regulamentares de PLD e FTP. Se não tiverem certeza de como aplicar qualquer um desses procedimentos ou se precisarem de mais orientação quanto às suas obrigações pessoais, consulte o departamento de Compliance Local ou do Grupo.
Os procedimentos estabelecidos neste Manual estarão sujeitos a revisões periódicas.
| Sky Fintech – Manual de combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo | Sky Fintech Jeffery Xie |
O Diretor Global de Compliance fornecerá atualizações por escrito do Manual, conforme necessário, – devendo, minimamente, uma vez ao ano, checar o manual e realizar as devidas alterações – e atualizará o cronograma de Controle de Documentos em cada cópia do Manual.
Além da obrigação da Sky Fintech de cumprir as leis e regulamentações globais, ela também é obrigada a cumprir a declaração de política da Sky Fintech sobre combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo. A declaração da política de PLD e FTP da Sky Fintech, conforme aprovada pelo conselho de administração.
A função do Diretor de Relatórios ou Diretor de Relatórios de Lavagem de Dinheiro (“DRLD”) é receber notificações de relatórios internos de conhecimento ou suspeita de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo. Essa pessoa é comumente chamada de DRLD e o DRLD da Sky Fintech é Jeffery Xie.
Lavagem de dinheiro é o processo pelo qual os criminosos tentam ocultar a verdadeira origem e propriedade dos lucros de suas atividades criminosas. Se for bem-sucedida, ela também permite que eles mantenham o controle sobre esses recursos e, por fim, forneçam uma cobertura legítima para sua fonte de renda. As vendas ilegais de armas, o contrabando e as atividades do crime organizado, incluindo, por exemplo, o tráfico de drogas e as redes de prostituição, podem gerar enormes quantidades de recursos. Os esquemas de desfalque, comércio de informações privilegiadas, suborno e fraude de computador também podem gerar grandes lucros e criar o incentivo para “legitimar” os ganhos ilícitos por meio da lavagem de dinheiro. Quando uma atividade criminosa gera lucros substanciais, o indivíduo ou grupo envolvido precisa encontrar uma maneira de controlar os fundos sem chamar a atenção para a atividade subjacente ou para as pessoas envolvidas. Os criminosos fazem isso disfarçando as fontes, mudando a forma ou transferindo os fundos para um local onde seja menos provável que chamem a atenção.
Uma operação eficaz de lavagem de dinheiro normalmente seguirá três estágios:
As principais oportunidades de identificação de uma operação de lavagem de dinheiro ocorrem nos estágios de colocação e estratificação. Essas são as transações que envolvem o contato entre os lavadores e os bancos. Como prestadora de serviços de administração de fundos, a Sky Fintech é vulnerável a abusos por parte de lavadores de dinheiro, especialmente nos estágios de estratificação e integração. É mais provável que a Sky Fintech seja usada por lavadores de dinheiro no estágio de Camada, no qual os criminosos podem usar nossos produtos e serviços para ajudá-los a obscurecer o rastro. Como não somos um banco e não aceitamos dinheiro, é improvável que estejamos envolvidos no estágio de colocação.
É um crime alguém fornecer ou coletar fundos que sabe ou suspeita serem destinados ao financiamento de grupos terroristas ou atos de terrorismo. O financiamento do terrorismo funciona de forma ligeiramente diferente da lavagem de dinheiro, pois os fundos começam “limpos”, mas são usados para atos ilegais. O processo de disfarçar o destino dos fundos é, no entanto, semelhante à maneira pela qual os lavadores de dinheiro disfarçam a origem ilegal de seus fundos. O objetivo da atividade terrorista é intimidar uma população ou obrigar um governo a fazer algo. Isso é feito matando, prejudicando ou colocando em risco pessoas intencionalmente, causando danos à propriedade ou interrompendo serviços, instalações ou sistemas. Há pouca diferença entre os terroristas e outros criminosos em seu uso do sistema financeiro. Assim como os grupos criminosos, os grupos terroristas buscam construir e manter infraestruturas financeiras para apoiar suas atividades. Para isso, eles buscam diferentes fontes de financiamento, mas também procuram ocultar os vínculos entre as fontes dos fundos e as atividades terroristas apoiadas. O uso do sistema financeiro garante que os fundos possam ser disponibilizados para obter os equipamentos ou serviços necessários para cometer atos de terrorismo. Entretanto, há duas diferenças importantes entre a propriedade terrorista e a propriedade criminosa em geral:
Desde os ataques terroristas nos Estados Unidos em 11 de setembro de 2001, várias Ordens de Sanções foram emitidas pelas Nações Unidas em relação a indivíduos e organizações que se acredita estarem envolvidos em atividades terroristas ou no apoio a tais atividades.
As diretrizes desta Política estão aderentes às regulamentações do BACEN e demais legislações aplicáveis e faz parte do Programa de PLD-FTP, criado para prevenção à lavagem de dinheiro, financiamento ao terrorismo e a proliferação de armas de destruição em massa.
Esta Política deverá ser conhecida por todos os colaboradores e prestadores de serviços, independente de nível hierárquico, os quais são responsáveis por adotar as rotinas implementadas pela Sky Fintech, a fim de assegurar a efetividade e a melhoria contínua dos controles internos relacionados com a Prevenção à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo e da Proliferação de Armas de Destruição em Massa (“PLD-FTP”).
A Lei n. 9613/1998 dispõe sobre os crimes de “lavagem” ou ocultação de bens, direitos e valores; a prevenção da utilização do sistema financeiro para os ilícitos previstos nesta Lei; cria o Conselho de Controle de Atividades Financeiras – COAF, e dá outras providências. Além disso, deverá observar-se a Circular nº 3.727 aprovada pelo Banco Central, a qual aprimora os critérios relativos à prevenção à lavagem de dinheiro e ao combate do financiamento ao terrorismo observados pelas instituições de pagamento.
Legislação e Regulamentação aplicável:
• Lei Nº 9.613 de 03 de março de 1998;
• Lei nº 13.260 de 16 de março de 2016;
• Lei nº 13.810 de 08 de março de 2019;
• Recomendações do Grupo de Ação Financeira (GAFI);
• Circular N° 3.978, de 23 de janeiro de 2020 do Banco Central do Brasil;
• Circular Nº 4.001 de 29 de janeiro de 2020 do Banco Central do Brasil;
• Resolução Nº 44 de 24 de novembro de 2020 do Banco Central do Brasil Política de Relacionamento com Clientes;
A Sky Fintech adota controles e procedimentos com a finalidade de identificar e avaliar medidas efetivas, mitigando e mensurando os riscos de lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo e da proliferação de armas de destruição em massa, na utilização dos serviços prestados, visto que mantém procedimentos de manutenção de registros a fim de que estejam em consonância à legislação vigente.
A Sky Fintech avalia a cada três anos, os riscos de utilização de seus produtos e serviços para a prática de lavagem de dinheiro, financiamento do terrorismo e da proliferação de armas de destruição em massa.
Os riscos verificados são avaliados quanto à sua probabilidade de ocorrência e à possibilidade em relação aos impactos financeiro, jurídico, reputacional e socioambiental para a Sky Fintech, por meio de rotinas e controles internos para o gerenciamento e mitigação dos riscos, as quais abrangem a seleção e contratação de funcionários, prestadores de serviços terceirizados, fornecedores a partir da realização de diligências regulatórias, primando para que os processos de negócio estejam em consonância com a legislação e regulação aplicável. Além disso, a gerência sênior também é obrigada a providenciar treinamento em sobre o tema para todos os funcionários, prestadores de serviço, fornecedores, entre outros.
A Sky Fintech monitora seus clientes, colaboradores e fornecedores, visando a identificação de práticas, situações ou operações atípicas ou suspeitas de lavagem de dinheiro e de financiamento do terrorismo e da proliferação de armas de destruição em massa.
O monitoramento tem o objetivo de identificar situações suspeitas ligadas ao comportamento, atividades, transações e valores em relação ao perfil do cliente, colaborador ou fornecedor.
A Sky Fintech possui procedimentos de monitoramento e seleção para detectar operações ou situações consideradas atípicas ou suspeitas de lavagem de dinheiro e de financiamento do terrorismo e da proliferação de armas de destruição em massa, que abrangem, mas não se restringem à:
i. Analisar as operações e situações suspeitas;
ii. Formalizar esta análise detalhadamente em um relatório específico;
iii. Comunicar tais operações ou situações suspeitas ao COAF de forma completa, transparente, verdadeira e de acordo com o relatório elaborado.
Caso seja identificado indício de lavagem de dinheiro, de financiamento ao terrorismo e da proliferação de armas de destruição em massa ou ainda, o titular tenha nome registrado em listas de sanções impostas por resoluções do Conselho de Segurança das Nações Unidas (CSNU), a Sky Fintech procederá com o bloqueio da conta desse titular, o qual terá, consequentemente, sua conta encerrada.
A Sky Fintech manterá os registros dos registros das informações e das operações à disposição, conforme a regulamentação e legislação vigentes.
Todos os membros da equipe e da gerência têm obrigações pessoais, de acordo com a legislação, para garantir que a equipe não auxilie os lavadores de dinheiro de forma alguma. Há três grandes grupos de delitos relacionados à lavagem de dinheiro que as instituições precisam evitar cometer. Esses são:
As instituições financeiras regulamentadas pela PLD/FTP que não cumprirem os Regulamentos especificados estão sujeitas a uma penalidade civil de até US$ 500.000, de acordo com a Seção 20 da Lei de 2008 sobre o Produto do Crime (Supervisão e Execução do Combate à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento Antiterrorista). Além disso, o não cumprimento dos Regulamentos especificados pode constituir um delito criminal com multa de US$ 50.000 em condenação sumária e multa de US$ 750.000 em acusação. Ao determinar se uma pessoa cumpriu os Regulamentos, o tribunal deve considerar se ela seguiu qualquer orientação relevante emitida pelo Banco Central do Brasil.
As Nações Unidas emitem resoluções de tempos em tempos que impõem obrigações aos seus estados-membros. Em setembro de 2001, a ONU emitiu uma resolução relacionada ao congelamento dos fundos de entidades e/ou pessoas suspeitas de cometer, ou de representar um risco significativo de cometer, ou de fornecer apoio material a atos de terrorismo. O Escritório de Controle de Ativos Estrangeiros (OFAC) é uma agência do Departamento do Tesouro dos Estados Unidos sob os auspícios do Subsecretário do Tesouro para Terrorismo e Inteligência Financeira. O OFAC administra e aplica sanções econômicas e comerciais com base na política externa e nas metas de segurança nacional dos EUA contra estados, organizações e indivíduos estrangeiros visados. A Sky Fintech usa o World-Check para garantir que seus clientes e investidores não estejam em nenhuma lista de sanções globais. O Diretor Global de Conformidade providencia a verificação periódica dos Avisos de Sanção da ONU, das listas da OFAC e do banco de dados do World-Check em nome dos escritórios subsidiários do Grupo.
O termo “Due Diligence do Cliente” (CDD) refere-se à gama de medidas usadas pelas instituições financeiras para cumprir suas obrigações nos termos dos Regulamentos em relação a:
A Sky Fintech deve concluir seus procedimentos de Due Diligence do Cliente (“CDD”) antes de iniciar o relacionamento comercial.
Os Regulamentos exigem que a Sky Fintech realize a CDD antes de:
É importante observar que, se a Sky Fintech não puder cumprir suas obrigações de CDD, ela não será impedida de processar assinaturas iniciais. Nesses casos, a questão deve ser encaminhada ao Diretor de Compliance e/ou ao Gerente de Operações para aprovação. A Sky Fintech também pode querer considerar suas obrigações de comunicação, de acordo com a Seção 5 deste Manual, se houver atraso indevido no fornecimento dos documentos de identificação pelo cliente. Isso independe do fato de a transação ter sido efetivamente realizada.
A Sky Fintech aplica o padrão de diligência devida ao cliente a todos os clientes, a menos que as regras para diligência devida simplificada ou aprimorada se apliquem. De acordo com as melhores práticas, a abordagem padrão de CDD da Sky Fintech exige que ela obtenha e verifique as seguintes informações para identificar exclusivamente seus clientes:
Quando uma conta for conjunta ou uma conta com procuração, a identificação e a verificação devem ser obtidas e realizadas em relação a todas as partes.
A definição de beneficiário efetivo é a seguinte:
Se, excepcionalmente, devido à natureza ou à estrutura da pessoa jurídica ou do acordo, não for possível identificar qualquer pessoa física que atenda a qualquer uma das definições em i) ou ii) acima, a Sky Fintech poderá considerar como exercendo controle os diretores (ou equivalente) ou outras pessoas que tenham o poder de vincular legalmente o cliente.
(i) Nome completo da instituição de caridade;
(ii) Natureza e objetivo da instituição de caridade e escopo.
(iii) Endereço comercial principal das atividades;
(iv) País de estabelecimento;
(v) Um mandato devidamente autorizado para abrir uma conta e conferir autoridade àqueles que irão operá-la;
(vi) Detalhes dos diretores que controlam a instituição de caridade e de quaisquer proprietários beneficiários.
A Sky Fintech aplica os seguintes procedimentos de identificação e verificação como parte de suas medidas padrão de CDD:
(No caso de titulares conjuntos, forneça a documentação referente a TODOS os titulares)
A seguinte documentação de apoio relacionada a uma subsidiária de propriedade integral ou majoritária de uma empresa regulamentada deve ser fornecida:
As instituições beneficentes devem ser tratadas para fins de PLD/FTP de acordo com sua forma jurídica. Se forem constituídas como trusts, consulte as obrigações de due diligence apropriadas para trusts e assim por diante.
Todas as cópias acima podem ser certificadas por qualquer um dos seguintes profissionais: policial, contadores públicos e certificados, tabeliães públicos/solicitadores, funcionários da embaixada/consulares, instituições financeiras ou de crédito regulamentadas, juiz de paz, comissário de juramentos, profissional médico.
A Sky Fintech é obrigada a conhecer e registrar a origem dos fundos para todos os relacionamentos comerciais. A origem dos fundos significa como o dinheiro de fato chegou até nós. É política da Sky Fintech aceitar dinheiro por transferência eletrônica de uma conta em nome do cliente. Essa medida é aplicada devido ao fato de que a Sky Fintech realiza negócios não presenciais e essa prática ajuda a mitigar o risco de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo. O que estamos tentando estabelecer ao determinar a origem dos fundos é se há outra parte pagando fundos para o relacionamento, além das partes que já identificamos e verificamos. Se esse for o caso, precisamos entender por que o terceiro está pagando e precisaremos obter informações e documentação de identificação e verificação a respeito do terceiro. A Sky Fintech deve receber aprovação da gerência sênior para aceitar dinheiro de terceiros.
A Sky Fintech não aceita dinheiro em nenhuma circunstância. Em casos excepcionais, a Sky Fintech aceitará cheques e os cheques precisam ter fundos compensados antes do processamento das transações. A Sky Fintech garantirá que os cheques sejam emitidos por um banco de boa reputação em nome do cliente.
A Sky Fintech é obrigada a realizar uma pesquisa on-line do World-Check em TODOS os clientes antes de processar uma solicitação de assinatura. Um World-Check também é exigido para quaisquer registros ou transferências para o fundo e no resgate do fundo. Todos os World-Checks devem ser mantidos no arquivo do cliente.
A due diligência simplificada (“SDD”) significa não ter que aplicar a due diligência completa ao cliente. Ainda assim, é necessário realizar um monitoramento contínuo das transações dos clientes.
A SDD pode ser aplicada aos seguintes clientes:
Ao se valer da isenção com relação aos itens acima, a Sky Fintech está isenta de verificar a identidade do cliente, qualquer proprietário beneficiário e os objetivos do relacionamento comercial, mas deve ter reunido informações suficientes para estabelecer se um cliente se qualifica para a isenção e ter documentação em arquivo para apoiar a abordagem de SDD adotada.
Se a Sky Fintech estiver se valendo da isenção de SDD, a documentação a seguir deverá constar do arquivo do cliente:
A Sky Fintech aplica SDD a seus acionistas nomeados que se enquadram nas categorias permitidas acima.
A isenção de SDD não se aplica em nenhuma situação em que a Sky Fintech tenha
A due diligência aprimorada (DDA) significa aplicar medidas adicionais de diligência prévia aos clientes que apresentam um risco maior de lavagem de dinheiro e monitorar as transações do cliente com mais frequência.
Os Regulamentos determinam que a DDA deve ser aplicada aos seguintes clientes:
Além dos itens acima, a Sky Fintech também considera os seguintes como clientes de alto risco e deve aplicar a due diligência aprimorada:
Um relacionamento de correspondente bancário pode ser definido como a prestação de serviços bancários por um banco, conhecido como banco correspondente, em nome de outro banco, chamado de banco respondente. O banco respondente geralmente está sediado em outra jurisdição que não a do correspondente. Os Regulamentos exigem que o banco correspondente:
Se um cliente for um banco correspondente, o relacionamento deverá ser aprovado pela gerência sênior e os detalhes do cliente deverão ser registrados no Registro de Alto Risco/PEP do escritório. O departamento de Compliance deve ser notificado sobre o relacionamento para adicionar o cliente ao registro de Alto Risco/PEP.
O risco de Pessoas Politicamente Expostas, ou risco “PEP”, está relacionado aos riscos associados ao fornecimento de serviços financeiros e comerciais a ministros ou autoridades governamentais de países com problemas amplamente conhecidos de suborno, corrupção e irregularidades financeiras em seus governos e sociedades. O risco de PEP é ainda mais grave quando esses países não têm padrões de combate à lavagem de dinheiro ou quando não atendem aos padrões internacionais de transparência financeira. Uma PEP pode ser definida como uma pessoa que é, ou foi em qualquer momento nos últimos 12 meses, encarregada de uma função pública proeminente, o que inclui, com base na Resolução COAF n. 40 de 22 de novembro de 2021:
I – os detentores de mandatos eletivos dos Poderes Executivo e Legislativo da União;
II – os ocupantes de cargo, no Poder Executivo da União, de:
a) Ministro de Estado ou equiparado;
b) Natureza Especial ou equivalente;
c) Presidente, Vice-Presidente e Diretor, ou equivalentes, de entidades da administração pública indireta; e
d) Direção e Assessoramento Superior – DAS de nível 6 ou equivalente;
III – os membros do Conselho Nacional de Justiça, do Supremo Tribunal Federal, dos Tribunais Superiores, dos Tribunais Regionais Federais, dos Tribunais Regionais do Trabalho, dos Tribunais Regionais Eleitorais, do Conselho Superior da Justiça do Trabalho e do Conselho da Justiça Federal;
IV – os membros do Conselho Nacional do Ministério Público, o Procurador-Geral da República, o Vice-Procurador-Geral da República, o Procurador-Geral do Trabalho, o Procurador-Geral da Justiça Militar, os Subprocuradores-Gerais da República e os Procuradores-Gerais de Justiça dos Estados e do Distrito Federal;
V – os membros do Tribunal de Contas da União, o Procurador-Geral e os Subprocuradores-Gerais do Ministério Público junto ao Tribunal de Contas da União;
VI – os Presidentes e Tesoureiros nacionais, ou equivalentes, de partidos políticos;
VII – os Governadores e Secretários de Estado e do Distrito Federal, os Deputados Estaduais e Distritais, os Presidentes, ou equivalentes, de entidades da administração pública indireta estadual e distrital e os Presidentes de Tribunais de Justiça, Militares, de Contas ou equivalentes de Estado e do Distrito Federal;
VIII – os Prefeitos, os Vereadores, os Secretários Municipais, os Presidentes, ou equivalentes, de entidades da administração pública indireta municipal e os Presidentes de Tribunais de Contas de Municípios ou equivalentes.
Além desses:
I – chefes de estado ou de governo;
II – políticos de escalões superiores;
III – ocupantes de cargos governamentais de escalões superiores;
IV – oficiais generais e membros de escalões superiores do poder judiciário;
V – executivos de escalões superiores de empresas públicas;
VI – dirigentes de partidos políticos;
VII – chefes de estado, chefes de governo, ministros e ministros adjuntos ou assistentes;
VIII – membros do Parlamento;
IX – membros de tribunais supremos, tribunais constitucionais ou outros órgãos judiciais de alto nível, cujas decisões geralmente não estão sujeitas a mais recursos, exceto em circunstâncias excepcionais;
X – membros de tribunais de contas ou das diretorias do Banco Central do Brasil;
XI – embaixadores, encarregados de negócios e oficiais de alta patente das forças armadas;
XII – membros de conselhos administrativos, gerenciais ou de supervisão de empresas estatais.
As pessoas reguladas pelo Coaf devem dedicar especial atenção às operações ou propostas de operações envolvendo pessoa exposta politicamente, bem como com seus familiares, estreitos colaboradores e ou pessoas jurídicas de que participem, observando, nos casos de maior risco, pelo menos os seguintes procedimentos:
I – obter a autorização prévia do sócio administrador para o estabelecimento de relação de negócios ou para o prosseguimento de relações já existentes;
II – adotar devidas diligências para estabelecer a origem dos recursos;
III – conduzir monitoramento reforçado e contínuo da relação de negócio.
A Sky Fintech toma as seguintes medidas antes de estabelecer um relacionamento comercial com um PEP ou de realizar uma transação:
Se uma PEP for identificada por meio do World-Check, deverá ser notificado, imediatamente, o gerente imediato. O Diretor de Compliance/Gerência Sênior deve assinar o estabelecimento de um relacionamento PEP, portanto, obtenha a assinatura do Diretor de Compliance/Gerência Sênior na lista de verificação de assinatura. O diretor de compliance adicionará o PEP ao registro de alto risco/PEP e monitorará a atividade de transação do cliente semestralmente. O Compliance Officer examinará o histórico de transações do cliente nos últimos 18 meses ou desde o início, se houver pouca atividade na conta. Consulte o Group Compliance para obter a metodologia mais recente sobre como realizar esse teste.
A Sky Fintech é obrigada a conhecer e registrar a fonte de riqueza para os relacionamentos que exigem diligência prévia aprimorada. A fonte de riqueza significa como o cliente gerou sua riqueza geral, o que lhe permite estabelecer um relacionamento conosco. O que estamos tentando estabelecer ao determinar a origem do patrimônio é se o patrimônio do cliente é legítimo ou se há algo sobre ele que possa justificar mais investigações. Registraremos a origem do patrimônio no arquivo de due diligence do cliente. A evidência documental da origem do patrimônio inclui os seguintes exemplos:
É fundamental que as informações que nos são fornecidas em relação à origem do patrimônio estejam de acordo com todas as outras informações que coletamos sobre nosso cliente. Se tiver alguma dúvida quanto à necessidade de informações adicionais em relação à origem do patrimônio, entre em contato com o Gerente de Operações ou o Diretor de Compliance.
Os Regulamentos exigem que monitoremos a conduta e as atividades de nossos relacionamentos comerciais para que possamos identificar qualquer coisa que esteja fora de sintonia com o que sabemos sobre o relacionamento ou sobre as pessoas associadas a ele.
Se a Sky Fintech não realizar um monitoramento contínuo, estará violando a Lei e também correndo o risco de não sermos capazes de identificar se alguma das partes associadas a um relacionamento está utilizando-o para fins de lavagem de dinheiro ou financiamento de terrorismo. A Sky Fintech realiza seu monitoramento de forma contínua e também aproveita a oportunidade para revisar os relacionamentos com nossos clientes na ocorrência de determinados eventos desencadeadores. Esta Seção explicará o monitoramento contínuo que realiza, bem como os eventos de acionamento específicos que usamos para revisar as informações e a documentação de Due Diligence do Cliente.
Devido à natureza dos negócios e ao envolvimento próximo com os clientes, o monitoramento contínuo é conduzido principalmente por meio da conscientização da equipe. Embora forneçamos nossos serviços remotamente aos nossos clientes, a conscientização da equipe é uma parte significativa do nosso monitoramento contínuo. Portanto, é importante que todos os funcionários fiquem atentos à possibilidade de que um relacionamento possa estar sendo usado para fins de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo e informem qualquer coisa incomum à Gerência Sênior, ao Compliance Officer ou ao DRLD o mais rápido possível. As perguntas que a equipe deve fazer a si mesma ao lidar com qualquer transação de qualquer relacionamento incluem:
O departamento de Compliance também monitorará as transações dos clientes semestralmente e manterá um arquivo com os resultados de suas análises. Quaisquer descobertas suspeitas devem ser investigadas localmente e notificadas imediatamente ao Global Head of Compliance ou ao DRLD. Consulte o Global Head of Compliance para obter a metodologia mais recente sobre como realizar esse teste.
Transações Suspeitas
Todos os funcionários da Sky Fintech têm a obrigação legal de relatar transações que pareçam suspeitas ao seu gerente, ao diretor de compliance ou ao DRLD. Um relatório interno deve ser feito quando um membro da equipe “souber, suspeitar ou tiver motivos razoáveis para suspeitar que lavagem de dinheiro ou financiamento de terrorismo está sendo ou foi cometido ou tentado”. As Regulamentações estabelecem que orientação e treinamento suficientes devem ser dados aos funcionários para que eles possam formar uma suspeita ou reconhecer quando ocorre lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo. A Seção 4 deste Manual explica as informações e a documentação que a Sky Fintech coleta para se certificar de que sabe o suficiente sobre seus clientes. A Seção 4 também explica como a Sky Fintech monitora essas informações para determinar se há algo com o qual devemos nos preocupar ou suspeitar. Esta Seção lhe dará mais assistência sobre o reconhecimento de atividades suspeitas e o que você deve fazer para relatar suas suspeitas.
Uma atividade suspeita geralmente é aquela que é inconsistente com as atividades comerciais ou pessoais conhecidas e legítimas de um cliente ou com os negócios normais desse tipo de cliente e que pode levar a uma suspeita de lavagem de dinheiro.
Normalmente, as atividades suspeitas são aquelas que parecem não ter uma razão comercial sólida ou que não constituem a maneira mais lógica, conveniente ou segura de fazer negócios.
Alguns exemplos de atividades potencialmente suspeitas são os seguintes:
Todos os funcionários têm a obrigação legal de comunicar suspeitas de lavagem de dinheiro. Os Regulamentos exigem que os diretores, funcionários e executivos apresentem um relatório interno de transação suspeita quando suspeitarem que um crime de lavagem de dinheiro foi ou está sendo cometido. No caso de qualquer funcionário, uma vez que ele tenha relatado sua suspeita à gerência sênior de acordo com um procedimento de relatório interno estabelecido, ele terá cumprido sua obrigação. Uma vez que um funcionário tenha enviado seu relatório à gerência sênior, ele terá cumprido suas obrigações de acordo com a legislação. A Sky Fintech também fará quaisquer relatórios externos exigidos por seus órgãos reguladores locais. Todos os detalhes de contato das autoridades e agências reguladoras locais estão contidos nos manuais locais de PLD/FTP dos escritórios subsidiários regulamentados. O departamento de Compliance do Grupo deve estar ciente de todos os relatórios externos de transações suspeitas.
A Sky Fintech mantém registros, em formato prontamente acessível, por um período de pelo menos 5 anos, a menos que os requisitos locais especifiquem o contrário. Os registros de clientes são mantidos a partir da data em que o relacionamento termina. Para fins práticos, a data em que o relacionamento termina é a data em que:
(i) uma transação ocasional, ou a última em uma série de transações vinculadas, é realizada; ou
(ii) o relacionamento comercial terminou, ou seja, o fechamento da conta ou das contas.
A Sky Fintech deverá manter a seguinte documentação mínima em arquivo:
Com relação à atividade de registro de ações, a documentação a seguir será mantida por pelo menos cinco anos:
A Sky Fintech pode manter todos ou determinados registros total ou parcialmente em formato eletrônico, mecânico ou outro formato não escrito, desde que seja capaz de reproduzir os registros em formato escrito.
A Sky Fintech manterá a documentação no formato original, quando apropriado. Em todas as outras circunstâncias, os documentos poderão ser reproduzidos em formato escrito. A Sky Fintech empregará os serviços de uma instalação de armazenamento de dados de boa reputação quando essa instalação for necessária. O conteúdo de cada caixa deve ser claramente registrado e cada caixa deve ser etiquetada antes do armazenamento. Deve ser mantido um registro de todos os dados armazenados fora do local e, no caso de uma consulta regulatória ou de qualquer outra parte relevante, a Sky Fintech recuperará os dados relevantes dentro de um período razoável. Se um funcionário tomar conhecimento de qualquer ação ou situação que possa afetar ou ter comprometido a integridade desses registros, ele informará imediatamente a Gerência Sênior e tomará todas as medidas possíveis para evitar ou limitar qualquer perda adicional da integridade dos dados.
A Sky Fintech é obrigada, de acordo com os Regulamentos, a fornecer treinamento relevante à equipe. Os funcionários receberão programas de treinamento periódicos (no mínimo, anuais) que abordem as políticas, os procedimentos, as práticas e os controles de combate à lavagem de dinheiro. O treinamento garantirá que os funcionários estejam totalmente cientes de suas responsabilidades. O treinamento terá como alvo específico os funcionários que, no curso normal dos negócios, são responsáveis por:
Os novos funcionários deverão estar totalmente cientes das políticas, dos procedimentos, das práticas e dos controles de combate à lavagem de dinheiro da Sky Fintech, participando do treinamento de indução no início de seu emprego e lendo este manual.
No mínimo, os funcionários devem estar familiarizados com:
A Sky Fintech Solutions LTDA e suas subsidiárias e filiais (“Sky Fintech”) estão comprometidas em participar de esforços internacionais para combater a lavagem de dinheiro e o financiamento de atividades terroristas e criminosas. A Sky Fintech é regulamentada para fins de combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo em todas as jurisdições onde temos presença regulatória. A Sky Fintech promulgou leis e diretrizes para implementar as políticas de combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo tanto da Força-Tarefa de Ação Financeira quanto da jurisdição local. Todas as outras jurisdições onde a Sky Fintech está presente seguirão essa declaração e política para combater a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo. A Sky Fintech implementa políticas de combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo que foram redigidas pelo Grupo de Compliance e aprovadas pelo Conselho de Administração; essas políticas abrangem todos os países em que operamos. Os princípios nos quais nossa política e nossos procedimentos se baseiam incluem:
As políticas de PLD/FTP da Sky Fintech são estabelecidas para garantir que os mais altos padrões de due diligence se apliquem em relação à “due diligence do cliente” (ou seja, CDD), que cumpramos de forma consistente os requisitos da legislação e das diretrizes nas jurisdições em que operamos e que sempre asseguremos a proteção de nossa equipe e salvaguardemos nossa marca e reputação.
No mínimo, nós iremos: